王先生今年32岁，王太太30岁，女儿2岁，双方父母健在。王先生一家属于典型的421家庭，其最大特点是：一是最主要的经济支柱都处于30而立的年龄；二是上有老，下有小。

　　王先生工作已有10年，妻子也有8年，拼搏至今，家庭年收入约14万元，月开支3000元。两人都有社保。因此有了一定的资产和积蓄。由于在大城市生活，加上传统的“买房就要一次性买下”的思想，一直在攒钱买房，却遭遇着和《蜗居》一样的情景：积蓄虽不断提高，但房价也水涨船高。两人痛下决心，2009年5月拿出积蓄20万元作为首付买了一套100万元的房子，贷款80万元，期限20年，月供4911元。此外，夫妻俩还投资了2万元炒股，但由于股市一直处于箱体震荡，没有赚到钱。

王先生家庭财务状况

　　表1为王先生一家的资产负债表，可知目前家庭总资产为103万元，总负债为80万元，总资产扣除总负债后的家庭净资产为23万元。

表1 家庭资产负债表

　　根据此表显示，王先生的家庭总负债占到总资产的77.67%，已经超过了50%的安全水平。当无法偿还过高的债务时，可能导致财务危机。建议通过偿还部分贷款的方式，降低目前家庭的负债水平。同时，家庭的净资产占总资产的比例为22.33%，也比较低。一旦债务到期或经济不景气时，可能出现资不抵债的情况。

　　表2为王先生一家的收入支出表。月总收入为1.1万元。其中，王太太为3000元/月，占27.27%；王先生为8000元/月，占72.73%；无其他家庭收入。家庭收入构成中，夫妻的收入相差较大，男方是家庭主要的收入来源。

表2 收入支出表

　　从家庭收入构成来看，来源较为单一。可尝试通过各种途径获得兼职、租金等其他收入。

　　目前家庭的月总支出为7911元。其中，日常生活支出为3000元，占37.92%；贷款月供支出4911元，占62.08%；无其他支出。

　　家庭支出构成中，按揭还款占月总收入的44.65%，高于40%的安全线。日常支出和其他支出占月总收入的27.27%，显示家庭控制开支的储蓄能力较强。

　　目前家庭月度节余资金3089元，年度节余资金37068元，占家庭年总收入的28.08%。对于这些节余资金，可通过合理的投资来实现未来家庭各项财务目标的积累。  

存在问题

　　可以看出，该家庭处于家庭初建期，由于购房时未适当考虑其承受能力，家庭负债率较高，产生财务危机的可能性高；家庭的收入来源单一，无法防范失业风险；按揭还款超过临界水平，家庭财务风险承受能力弱。另外，女儿未来上大学并深造，还需为此筹集30万元学费。当然，夫妻俩也希望退休后能安享晚年。