案例分析

李先生和李太太刚刚新婚，男方28岁，女方26岁。结婚前，就是今年的3月份买了一套房子，价值60万元，首付18万元（其中12万元是借亲戚的），房贷42万元（15年期，每月还款3080元），明年准备生个宝宝，也打算将结余的资金通过基金定投做个投资，两人还想各买一份保险。李先生月平均到手的工资为6000元，李太太4000元。两人每年年终奖共20000左右，两人都有五险一金。生活开销2000元/月，每年需要孝敬父母8000元左右。本来有活期存款12万元,还了亲戚2万元，另外这个月还了银行房贷6万元。这样一个新婚家庭，面临着还房贷、还亲戚债务、生育子女、养育子女的多重理财目标，如何才能实现轻松理财、快乐生活的目标呢？

财务状况分析

1.资产负债分析

表1 家庭资产负债表

表1为李先生一家的资产负债表，可知目前家庭总资产为64万元，总负债为46万元，总资产扣除总负债后的家庭净资产为18万元。

根据此表显示，王先生的家庭总负债占到总资产的71.88%，已超过50%的安全水平。当无法偿还过高的债务时，家庭可能面临财务危机。理财师建议李先生家庭通过逐渐偿还部分债务的方式，降低目前家庭的负债水平。

2.收入支出分析

表2 收入支出表

表2为李先生一家的收入支出表。月总收入为11667元。其中，李先生为6000元/月，占51.43%；李太太为4000元/月，占34.28%；奖金收入为月均1667元，占14.29%。家庭收入构成中，夫妻的收入相差不大，属于共同奋斗型。

从家庭收入构成来看，来源较为单一。可尝试通过各种途径获得兼职、租金等其他收入。

目前家庭的月总支出为5267元。其中，日常生活支出为2667元，占50.64%；本来贷款月供为每月3080元，七月份提前还房贷6万元后，贷款月供支出变为2600元，占总支出的49.36%；无其他支出。

家庭支出构成中，按揭还款占月总收入的22.29%，低于40%的安全线。日常支出和其他支出占月总收入的22.86%，显示家庭控制开支的储蓄能力较强。

目前家庭月度节余资金6400元，年度节余资金76800元，占家庭年总收入的54.86%。对于这些节余资金，可以用于逐渐还债以及通过合理的投资来实现未来家庭各项财务目标的积累。

3. 存在问题：可以看出，该家庭由于购房时使用了较多借债（包括房贷和亲戚借款），家庭负债率较高，产生财务危机的可能性高；家庭的收入来源单一，无法防范失业风险；虽然按揭还款占总收入的比例不高，但向亲戚的借款较多，亦需要尽早归还。另外，准备要个宝宝，这需要尽早准备，孩子出生后的月支出也将增加，孩子未来的教育费用需要规划。当然，夫妻俩也希望退休后能安享晚年，有必要制定养老规划。